文◎永然聯合法律事務所 李永然律師、林岫萱律師
隨著在今年106年2月內政部統計處表示臺灣人口老化指數已經破百，也就是老年人口超過幼齡人口，臺灣明確成為高齡化社會，換句話說，臺灣的老年人口只增不減。而近年來存款利率越來越低，過去能夠靠著定存利息維生，現在這幾乎已成天方夜譚，臺灣人於老年時面臨的經濟問題，即將變成亟需解決的社會普遍問題。
基於「有土斯有財」的觀念，多數臺灣人還是希望自己擁有一個「家」，也就是位於自己或配偶名下的房地產。然人到老年，漸漸喪失勞動能力，這時候如果發現準備的退休金中，房地產價值佔了大部分，手上能活用的資金不足，對於這些老年人來說，不啻是個警訊。此時政府與金融機構推出的「逆向不動產抵押貸款」，俗稱「以房養老」契約，提供民眾向子女或他人請求援助的另一種選擇，也就是活用自己名下所擁有的資產，民眾在保有房地產的同時，能取出該房地產的部分價值，等到百年後或約定的期間到期，再結算向金融機構借貸的金額。然而此一方式將會在房地產上增加「最高限額抵押權」。為了避免消費糾紛，銀行除了與民眾接洽時，需要花更多時間溝通，確定民眾確實想要辦理以房養老契約，同時多會請「律師」在場陪同諮詢認證，確定民眾了解契約的內容。
契約的條款往往為了將日後可能發生的狀況盡量規範清楚，因此條文十分繁瑣，建議民眾要花時間與心思仔細閱讀契約內容，尤其是關於每月借貸金額如何計算？利息如何計算？房產處分或設定負擔的限制(例如約定訂定契約後，不得出售、贈與、信託該房產，或設定次順位抵押權、地上權、或其他用益物權等)等等攸關契約權利義務責任。
而以房養老契約最特別之處，在於金融機構撥付的款項往往是為了照顧長輩，也就是訂定契約的人年歲較高，而契約約定的時間為10年至30年不等，所以若在契約期間尚未屆至前即安享百年，此時民眾得指定「通知義務人」，讓金融機構得以在第一時間得知此一訊息，以便處理契約後續事宜。有些繼承人在繼承時才發現被繼承人的房產上設定此一負擔，導致繼承的遺產不如預期，因此爭執被繼承人生前並無訂定契約的能力，質疑契約的真實性，此時，契約的訂定過程有無瑕疵即至關重要；若於訂定過程中曾向律師諮詢確證，日後要爭執契約無效或有得撤銷的可能性便大幅下降。
此外，也建議民眾及早書立「遺囑」，自行決定如何分配名下的財產，但需特別注意民法特留分的規定，避免遺產的分配或是遺贈侵害特留分，若遺囑合法有效，也能有效避免未來可能發生爭產的家族糾紛。又，鑒於自書遺囑常常因立遺囑人書立遺囑時，並未遵循法律的格式規定而使自書遺囑無效，或遺囑語意曖昧不清，反而引發爭議，建議不知或不確定如何書立遺囑的民眾諮詢律師，確定遺囑內容合法，並找「公證人」(法院公證人或民間公證人均可)公證或認證遺囑，確立遺囑的有效性。
人到晚年，往往只求能安穩度過餘生，不動產雖然價值高，但較難流通、變現，若能活用資產價值，毋寧是件好事。然而「以房養老契約」追根究柢依然是「抵押貸款」，民眾於訂定以房養老契約時千萬要釐清最高限額抵押權的額度、貸款金額、以及利息的計算方式，契約的權利義務也需清楚確定，避免無法承擔的風險，才能享受更好的生活。
相關新聞：
1.經濟日報-以房養老簽約 子女須在場：https://money.udn.com/money/story/5613/2749570
2.工商時報-以房養老 前三季核貸破百億：https://ctee.com.tw/mobile/ViewCateNews.aspx?cateid=jrdc&newsid=163734
．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．
《台灣大陸繼承法律與遺囑操作實務手冊》免費贈閱，歡迎索取
雖說錢財是「生不帶來，死不帶去」，但是也有句話說得好：「錢不是無所不能，但沒錢萬萬不能」。辛苦一輩子，若有幸存有財產，自然不是為了身後將錢帶走，而是將錢留給子孫。但留有遺產，一來怕子孫揮霍殆盡，再來也怕子孫因遺產分配問題對簿公堂。研究佛法多年的永然聯合法律事務所所長李永然律師鑑於自己執律師業多年的心得，致力推廣生前預立遺囑、規劃遺產的觀念，特集合永然地政士事務所李廷鈞地政士、黃興國地政士，共同撰文出版《台灣大陸繼承法律與遺囑操作實務手冊》。
《台灣大陸繼承法律與遺囑操作實務手冊》共分為兩大部分──台灣篇與大陸篇。台灣篇先從法律觀點談繼承權益，並將繼承人如何為限定繼承、繼承權人於何種情形下會喪失繼承權、企業家對生前預立遺囑的應有認識詳加介紹，再就如何運用遺囑規劃財產的法律須知、運用遺囑進行信託的法律須知、成立遺囑信託是否課徵遺產稅等以專文說明遺囑的相關法律規定。大陸篇則詳述台商對大陸「遺囑」的法律認知、大陸台商運用遺囑的法律須知、從法律觀點談大陸遺囑執行人的規定，讓來往兩岸者就遺產做最佳規劃。
《台灣大陸繼承法律與遺囑操作實務手冊》由永然聯合法律事務所台北所、桃園所、高雄所、永然地政士事務所策劃，陳建輝先生、陳建志先生、陳建元先生捐印。欲索取者，請來函附上11元中型回郵信封（16cm×22cm以上），註明手冊名稱，寄台北市中正區羅斯福路二段9號7樓永然法律基金會收即可。
留言列表
